Účetní uzávěrka je poslední krok aktivní práce s doklady předešlého účetního období. Po úspěšném zvládnutí jsou zaúčtované údaje uzavíraného období neměnné.
Pokud si to situace vyžaduje, je možné všechny kroky uzávěrky odvolat a opětovně spustit.
V informačním softwaru FINUS je zvládnutí kompletní účetní závěrky velmi jednoduché, uživatelsky přívětivé a nenáročné.
Účetní závěrka se skládá z těchto základních kroků:
- Kontrola všech průběžných uzávěrek a správnosti nastavení přenosových účtů účetní osnovy
- Uzavření účtů rozvahových a uzavření účtů uzávěrkových
- Aktualizace uzávěrkových sestav, jejich přepočet a odeslání v požadovaném formátu
- Otevření účtů v novém roce
- Přenos saldo-konta
- Potvrzení závěrky, tj. její uzamčení
Kontrola účetních dokladů
Kontrola správnosti účtování ve FINUSu usnadňuje množství podkladů, oken a výstupů, jako např. Účetní deník, Hlavní kniha, Obratová předvaha, Výpisy dokladů a účtů, Saldo-konto a další.
Výpočet konečných sestav (rozvaha, výkaz zisků a ztrát a poznámky)
Před spuštěním výpočtu konečných sestav je nutné jejich definice a přepočet. V IS FINUS je výkaznictví věnována speciální záložka VÝKAZNICTVÍ.
Pokud z legislativního hlediska nedošlo ke změně výkazů, není nutná jejich aktualizace. Dostupnost verzí a jejich aktualizace se nachází v části Výkaznictví – Aktualizace výkazů.
Přepočet rozvahy a výkazu zisků a ztrát se nachází v části Výkaznictví – „Tisk – hl. výstupů“.
Roční uzávěrka
Roční uzávěrka se skládá ze 4 kroků. Před spuštěním uzávěrky je možné určit, zda se budou kroky spouštět za Aktuální subjekt, Moje subjekty nebo Skupina subjektů.
Aktuální subjekt – uzávěrka proběhne v subjektu, ve kterém se aktuálně nacházíte.
Moje subjekty – uzávěrka proběhne v subjektech, na které máte právo.
Skupina subjektů – uzávěrka proběhne v subjektech, které jsou nastavené ve zvolené skupině subjektů (a na které máte právo).
Krok č. 1 Průběžná uzávěrka
V tomto kroku se zjišťují stavy dokladů patřících pod uzávěrku.
Krok č. 2 Uzavření účtů, vytvoření rozvahového uzávěrkového dokladu a dokladu zisků a ztrát
Ve druhém kroku se uzavřou všechny účty a vytvoří se uzávěrkový doklad rozvahový a uzávěrkový doklad zisků a ztrát.
Krok č. 3 Převod stavů do nového účetního roku: xy, převod zůstatků saldo - kontních účtů
V tomto kroku se vytváří doklad počátečních stavů pro následující rok a přenášejí se stavy saldo-konta.
Krok č. 4 Uzavření období
Na závěr se provádí uzamčení roku. Provedení se zobrazí označením pole Uzávěrka vykonaná. Po tomto zásahu již není možné měnit doklady vložené před uzávěrkou.
Elektronické odeslání daňových dokumentů
Daňové dokumenty se odevzdávají Finanční správě buď ve formátu xml, nebo přes aplikaci eDane. Aplikace se otevírá přímo z IS FINUS, bez potřeby předem nainstalované aplikace eDane.
Proces I70 Účetní závěrka účinná od 31.12.2014 otevře aplikaci eDane s vyplněným příslušným formulářem Účetní závěrky mikro účetní jednotky nebo Účetní závěrky podnikatelů v PÚ.
Konkrétní formulář se zvolí na základě toho, který typ výkazu byl použit při přepočtu rozvahy.
Proces na pozadí vytváří xml soubor. Tento xml soubor se nachází v adresáři Finus\DRSR a jeho název je dw_r_uczav_xml.xml. V případě potřeby je možné použít soubor xml k odevzdání účetní závěrky.
Poznámky se vkládají jako samostatná PDF příloha k roční závěrce.
Samotný tisk sestav, ať už na tiskárnu nebo do PDF, je dostupný přímo z aplikace eDane.
Máte další otázky? Neváhejte nás kontaktovat.
