Vzhľadom na avizované legislatívne zmeny v oblasti DPH by sme vás radi informovali o spracovaní novej legislatívy v IS FINUS.

Nové sadzby DPH platné od 1.1.2025 budú zapracované v plánovanej aktualizácii vo verzie 11.7.4. 

Ak potrebujete vidieť nové sadzby DPH už teraz, kvôli príprave nastavení pre rok 2025, je možné ich zadať ručne už v roku 2024 vo FINUSE na záložke Výkazníctvo v číselníku Sadzby a dane:

Tento číselník je možné synchronizovať do ostatných subjektov.

Úprava potrebných údajov zostáva na zodpovednosti používateľa. Ide najmä o typy pohybov, pravidelnú fakturáciu, skladové karty (predajná cena) a pod.

1. typy pohybov

V typoch pohybov je na výber, či urobiť kópie pohybov s novou sadzbou DPH alebo zmeniť sadzbu v existujúcom pohybe.

Pokiaľ ponecháme pohyby a zmeníme v hlavičke pohybu DPH na novú sadzbu, táto zmena bude aktuálna pre rok 2025. Hlavička pohybu je ale spoločná pre všetky roky. Pokiaľ sa nahráva faktúra ešte do roku 2024, alebo eviduje začiatkom roka 2025 a vstupuje do DPH do 12/2024, je potrebné na faktúre prekliknúť sadzbu pre rok 2024.

V tomto prípade nesmie byť sadzba na pohybe zamknutá, aby bolo možné robiť zmeny.

Na doklade, napr. na riadku faktúry, na vybranom type pohybu sa vyberie požadovaná sadzba, pokiaľ je iná ako prednastavená v pohybe.

2. pravidelná fakturácia

V okne pravidelná fakturácia je potrebné od 1.1.2025 urobiť nový záznam v strednom okne. A to buď individuálne cez kópiu alebo hromadne procesom „D7 Vytvorenie kópie prav. faktúr so zmenou sadzby DPH“. Proces sa spúšťa nad označeným zmluvami. Tu je potrebné rozlišovať, či celková suma ostáva nezmenená, teda upravuje sa základ a DPH. V tom prípade je treba zaškrtnúť „Počítať DPH z celkovej sumy“.

Pokiaľ sa základ nemení a navyšuje sa DPH, pole sa neoznačí.

Proces vyrobí nový záznam v strednom okne s upravenými hodnotami.

3. sklad - skladové karty

Po uzavretí fakturácie za 12/2024 sa môže zmeniť sadzba DPH pre predaj. Slúži na to proces v sklade“A9 Zmena sadzieb DPH kmeňových kariet“. Proces sadzbu upravuje iba na kartách, ktoré mali sadzbu rôznu od nuly. Proces sa spúšťa nad označenými/vyfiltrovanými kartami. Stále ostáva možnosť na doklade upraviť sadzbu DPH pre predaj.

Zmeny v DPH od 1.1.2025  – Ako ich spracovať v IS DOMUS

1. Ak je použité rozšírené nastavenie DPH a celková suma predpisu se nemení.  

V tomto prípade ide o rozbitie sumy na základ a DPH podľa novej sadzby.  

Na záložke rozšírené nastavenie DPH treba zaevidovať sadzbu 23 % od 1.1.2025. Aby sadzba 23 % bolo možné vybrať v predpise, je potrebné ju aktivovať vo FINUSE v záložke Výkazníctvo – sadzby dane: 

Následne spustiť hromadnú zmenu predpisu od 1.1.2025 s nasledovným nastavením: 

V parametri „Dopočítať DPH“ je možné sadzbu DPH rovno zadať 23 alebo vybrať možnosť „Podľa nastavenia položky“. Oba spôsoby urobia to isté, pretože v nastavení položky od 1.1.2025 už bude zaevidovaná sadzba 23 %. 

2. Ak je použité rozšírené nastavenie DPH a navyšuje sa DPH a celková suma.  

Na záložke rozšírené nastavenie DPH treba zaevidovať sadzbu 23 % od 1.1.2025. Aby sadzbu 23 % bolo možné vybrať v predpise, treba ju aktivovať vo FINUSE v záložke Výkazníctvo – sadzby dane: 

Následne spustiť hromadnú zmenu predpisu od 1.1.2025 s nižšie zobrazeným nastavením: 

Koeficient 1,025 - napríklad:

Základ 10€ k tomu sadzba DPH 20 % - suma spolu 12€ do 31.12.2024 

Základ 10€ k tomu sadzba DPH 23 % - suma spolu 12,30€ od 1.1.2025 

12,30/12=1,025 – navyšujeme predpis o 0,25 %, koeficient 1,025 

V parametri „Dopočítať DPH“ je možné sadzbu DPH rovno zadať 23, alebo vybrať možnosť „Podľa nastavenia položky“. Oba spôsoby urobia to isté, keďže v nastavení položky od 1.1.2025 už bude zaevidovaná sadzba 23 %. 

3. Ak je v nastavení položky predpisu v časti Nastavenie k DPH „Základná“ alebo „Bez DPH“. 

Tu sa eviduje predpis iba v celkovej sume s DPH. 

Hromadná zmena pre navýšenie predpisu o 3 % DPH: 

Koeficient 1,025 - napríklad:

Základ 10€ k tomu sadzba DPH 20 % - suma spolu 12€ do 31.12.2024

Základ 10€ k tomu sadzba DPH 23 % - suma spolu 12,30€ od 1.1.2025 

12,30/12=1,025 – navyšujeme predpis o 0,25 %, koeficient 1,025 

Ešte je možnosť urobiť zmenu na pevnú sumu, ak je sadzba na priestor rovnaká. Typ zmeny bude pevná suma napr. 8,50€ už s DPH 23 %.